稽核室職掌

1. 例行性內部稽核：

• 每年年底前依據九大循環之特性、交易發生之頻率及作業之繁易等實務運 作情形擬定年度計劃並依稽核項目之作業特性決定稽核時間。
• 每年依年度稽核計劃執行內部稽核並追蹤受稽單位之改善情形。

2. 專案內部稽核：

• 為確保公司內部控制制度之有效執行，由公司高階主管配合營運需求不定期要求稽核室查核指定稽核主題。